Как заполнить расчет 6-НДФЛ за 1-й квартал при выплате зарплаты за март в апреле?

Comments

• Добрый день,
   

  Цитата: в новой форме 6-НДФЛ если заработная плата выплачена за март в апреле, соответственно НДФЛ удержан и перечислен в апреле, то в строке160 мы показываем сумму удержанного НДФЛ с зарплаты за март или нет?

  В Расчете за 1 кв. - нет, в Расчета за полугодие - Да
  Налог удерживаете в момент выплаты дохода (п. 4 ст. 226 НК), а доход вы выплатили в апреле - во 2 кв.
  

  Цитата: В поле160- общая суммаудержанногоналога нарастающим итогом с начала налогового периода.

  Цитата: И надо ли отражать эту сумму как не удержанную по строке 170 ?

  Нет, не надо
  По стр. 170 - Неудержанный налог отражаете, если налог совсем нельзя удержать, например, доход выдан в натуральной форме или доход выплатили, а НДФЛ по какой-то причине не удержали, а сотрудник уволился и налог совсем никак невозможно удержать, если сотрудник продолжает работать, то НДФЛ можно будет удержать с ближайшего дохода, тогда стр. 170 не заполняется.
  

  Цитата: И в разделе 1 срок и сумму перечисления за март в апреле не отражаем в отчёте 6-НДФЛ за 1 квартал?

  Нет, не отражаете, т.к. налог удержан в апреле
  В разделе 1 6-НДФЛ за 1 кв. отражаете сумму удержанного налога в период с 01.01.2022 по 31.03.2022
  

  Цитата: 3.1.В Разделе 1указываются сроки перечисления налога и суммыудержанногоналогаза последние три месяца отчетного периода....В поле 020 - обобщенная по всем физическим лицам сумма налога,удержаннаяза последние три месяца отчетного периода.В поле 021 - дата, не позднее которой должна быть перечисленаудержаннаясумма налога.В поле 022 - обобщенная суммаудержанногоналога, подлежащая перечислению в указанную в поле 021 дату.
• geomech, спасибо большое!
• Рада была помочь. Удачи Вам и будьте здоровы.
• geomech, Здравствуйте! У меня такой же вопрос был, спасибо за пояснения. Вопрос удалён модератором.
• Добрый день!
  

  Цитата: Но есть еще момент, у меня в отчете автоматически проставляется сумма в 170 строку, которая уплачена в апреле за март. Как быть? Править просто в ручную или это ошибка в программе (работаю в 1с бух), либо у меня ошибка где-то?( Спасибо.

  На нашем форуме нельзя задавать вопросы в чужих темах. Пожалуйста, новый вопрос задавайте в новой теме. Для этого Вам нужно всего лишь нажать зелёную кнопку "Задать вопрос" на любой странице форума и в открывшемся окне разместить свой вопрос. Ознакомьтесь, пожалуйста, с правилами форума.
  
  В новой теме укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.